Получите консультацию прямо сейчас:

>> ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНО <<

Мы ответим на все Ваши вопросы!

Как взыскать проценты за пользование чужими средствами после вынесения решения

Как взыскать проценты за пользование чужими средствами после вынесения решения

Заплатить налоги необходимо до 2 декабря. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Победа в суде не всегда служит гарантией восстановления нарушенных прав, ведь исполнение вынесенного судебного решения может затянуться.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Дорогие читатели! Наши статьи описывают типовые вопросы.

Если вы хотите получить ответ именно на Ваш вопрос, Вам нужна дополнительная информация или требуется решить именно Вашу проблему - ОБРАЩАЙТЕСЬ >>

Мы обязательно поможем.

Это быстро и бесплатно!

Содержание:

НЕ НАШЛИ, ЧТО ИСКАЛИ?

Андрей Владимирович Егоров заместитель руководителя аппарата Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, кандидат юридических наук Судебная практика по применению исковой давности к дополнительным требованиям в виде периодически начисляемых платежей пени, "проценты-санкции", "проценты-плата" далека от единообразия.

Выявляя противоречия в правовых позициях арбитражных судов, автор обосновывает свою точку зрения по вопросам о моменте возникновения обязательств по уплате процентов пеней , порядке исчисления срока давности по ним, последствиях перерыва течения давности по основному долгу и другим проблемам применения ст.

Давность взыскания пеней и процентов как дополнительных требований: проблемы применения статьи ГК РФ в судебной практике В практике арбитражных судов наметились расхождения по вопросу о допустимости взыскания неустойки в виде пеней и процентов за пользование чужими денежными средствами по истечении трехлетнего срока после начала течения срока исковой давности по основному требованию.

Для формирования единого подхода целесообразно комплексно рассмотреть совокупность различных ситуаций, которые возможны применительно к основному долгу и пеням, процентам, начисленным за просрочку уплаты основного долга.

Основным нормативным материалом для целей нашего исследования является ст. Виды дополнительных требований Автором предпринимается попытка доказать, что наряду с перечисленными в ст.

Неустойка в виде пеней и проценты за пользование чужими денежными средствами рассматриваются совместно, поскольку сходство их конструкций очевидно. И те и другие представляют собой известную денежную сумму, обязанность по уплате которой возникает у должника по прошествии определенного периода времени при условии неисполнения некоего основного обязательства.

Существуют споры относительно того, не являются ли пени и проценты-санкции тождественными и с точки зрения их правовой природы. В чем-то они, безусловно, сходны - это санкции, меры ответственности за ненадлежащее исполнение обязательств. Чем-то, повидимому, различаются. Пени могут начисляться за просрочку неденежных обязательств, их размер, как правило, устанавливается сторонами практически произвольно, без какой-либо понятной для третьих лиц в том числе суда связи с ожидаемыми потенциальными убытками кредитора.

Проценты, предусмотренные ст. Именно поэтому в судебной практике практически не встречаются примеры, когда суд снижал бы неустойку ниже уровня ставки рефинансирования, установленной Центральным банком России. Необходимо подчеркнуть также, что отмеченные в литературе качества неустойки как способа обеспечения исполнения основного обязательства и как меры ответственности не исчерпывают ее гражданско-правовую характеристику.

Неустойка после ее начисления представляет собой разновидность гражданско-правовых обязательств. Она обладает всеми чертами обязательства, закрепленными в п. Этому выводу не препятствует то, что неустойка является мерой гражданско-правовой ответственности.

Отличие такого обязательства, как неустойка, от обязанности, скажем, возвратить заемные средства, заключается не в предмете исполнения, а в основании возникновения обязанности: в первом случае основанием является санкция договорная или законная за нарушение основного обязательства, во втором - сделка займа точнее, факт получения денег на возвратной основе от кредитора по такой сделке. Признак обязательства в правовой природе неустойки объясняет, например, тот факт, что требование об уплате неустойки может быть уступлено, исполнено третьим лицом, прекращено отступным и т.

Иными словами, к обязательству уплатить неустойку применяются положения общей части обязательственного права. Однако этот вопрос не будет детально анализироваться в рамках данной статьи, поскольку речь пойдет о технике применения нормы ст.

Более того, под дополнительными требованиями, упомянутыми в ст. Применению к процентам-плате правил ст. Проценты - плата за пользование деньгами сконструированы так же, как пени или проценты по ст. Отличие заключается лишь в основании начисления процентов: в первом случае проценты-плата оно установлено сделкой, является каузой обязательства договора займа и т. Содержание ст.

Для ее применения необходимо установить связь между основным обязательством и процентами и оценить последние как дополнительные требования. В этом вопросе у автора данной статьи сомнений практически нет - проценты-плата являются дополнительным требованием. Как только прекращается основное обязательство самый простой пример - возвращение суммы займа , отпадают основания для дальнейшего начисления процентов. Как только выясняется, что основное обязательство недействительно недействительная сделка, послужившая его основой , происходит то же самое.

В отечественной литературе И. Новицким высказана позиция, однозначно поддерживающая отнесение процентов к числу дополнительных требований: "Погашение права на иск за истечением исковой давности по основному требованию автоматически распространяется и на придаточное к нему или побочное требование, если возникновение их предполагает действительное существование основного требования таково, например, право требовать проценты Таким образом, право на иск о взыскании процентов признается погашенным давностью, если в отношении капитальной суммы долга исковая давность истекла.

Это правило следует считать применимым одинаково, идет ли речь о процентах законных или договорных". Момент возникновения процентов пеней как обязательства Момент возникновения права на начисленные проценты пени крайне важен, поскольку с ним, как правило, связано начало исчисления исковой давности. Обязанность уплачивать проценты, равно как и неустойку в форме пени, представляет собой увеличивающееся с течением времени обязательство. С этой точки зрения они мало чем отличаются от арендной платы, установленной за каждый день пользования чем-либо.

Так получилось, что проценты начисляются, как правило, за каждый день, а арендная плата - за месяц: можно помыслить начисление процентов и расчет арендной платы за любой промежуток времени час, день, месяц и т.

Приведем пример: дата неисполнения основного обязательства, влекущая начало исчисления исковой давности по основному требованию, условно принимается за Что происходит, например, Налицо неисполнение основного обязательства и один день просрочки.

Следовательно, Для простоты изложения также можно абстрагироваться от проблемы дат возникновения обязательства и его исполнения, хотя касательно процентов и особенно пеней это может представлять интерес. В дальнейшем будем условно считать, что указанные моменты для всех видов процентов совпадают: как только по прошествии дня просрочки начислены проценты или пени в размере 1 рубль наши исходные данные , право кредитора считается нарушенным и со следующего дня начинает исчисляться исковая давность в отношении указанной суммы процентов абз.

Поскольку величина процентов находится в зависимости от продолжительности просрочки, в момент нарушения основного обязательства нельзя утверждать, что возникло обязательство уплатить проценты, скажем, в размере 5 рублей по 1 рублю за пять дней. В этот момент возникла всего лишь одна из двух предпосылок один из двух элементов в фактическом составе : нарушение основного обязательства. Проценты или пени в размере 5 рублей образуются лишь по прошествии пяти дней это второй элемент фактического состава и лишь при условии, что основное обязательство не будет прекращено исполнением или иным образом.

Общее правило исчисления исковой давности по процентам Следующий вопрос касается продолжительности срока исковой давности. Если, предположим, проценты пени начислены всего за четыре дня с Их всего три. Согласно первому варианту определяющим моментом является Согласно второму варианту определяющей является последняя дата начисления процентов и давность истечет При третьем варианте по каждому из дней течет своя давность: 1 рубль за Попробуем установить, какой из указанных вариантов в большей степени соответствует правовым категориям.

Первый вариант неприемлем, на наш взгляд, по следующим основаниям. Выше было показано, что требование о процентах пенях возникает каждый день и нельзя утверждать, будто требование за просрочку, допущенную Таким образом, принятие первого варианта означало бы, что давность начала бы исчисляться еще по невозникшему требованию или, наоборот, давность составила бы менее трех лет с момента возникновения требования.

Ни тот, ни другой вывод не соответствует законодательству. Кроме того, в этом случае появлялся бы максимальный период начисления процентов, равный сроку исковой давности, - проценты, начисленные за более длительное время, не имели бы перспектив. Второй вариант не удовлетворителен примерно по тем же основаниям, только в зеркальном отражении - срок давности в отношении первого рубля оказался бы равен трем годам и трем дням.

Если бы период начисления процентов составлял два года, давность за первый день возросла бы до пяти лет. Легко представить случаи, при которых проценты пени продолжают начисляться в момент предъявления иска.

Следовательно, второй вариант означал бы, что в подобной ситуации никакой давности вообще не существует. Оба варианта неприемлемы и потому, что при их принятии получается, что иск о взыскании процентов пеней , предъявленный в пределах трех лет с момента начала течения срока давности по основному требованию, прерывает давность по процентам навсегда. В особенности это касается первой позиции. И дальше, после такого иска, проценты будут начисляться до бесконечности, пока не будет исполнено основное обязательство.

Никакая давность процентам более не угрожает, она оказалась прервана. Подобная цепочка рассуждений демонстрирует, насколько важно не упрощать, привязываясь к первой или последней дате начисления процентов, а рассматривать обязательство по уплате процентов как новое с каждым новым днем.

Иные институты исковой давности, например признание долга, не работают без сбоев ни при первой, ни при второй позиции. Нельзя признать неустойку или проценты абстрактно, можно это сделать лишь, имея в виду какой-то конкретный период. Признание неустойки за первые три дня не означает, что она признана за 10 лет вперед. Но чтобы данный вывод был верным, необходимо признать, что неустойка за четвертый, пятый, шестой день и т.

По изложенным причинам единственно возможным с точки зрения права является третий вариант. При его принятии можно предположить, что любое требование в отношении процентов пеней , предъявленное спустя значительное время после начала их начисления, может быть удовлетворено только за три года, предшествующих предъявлению иска, и только с оговорками, которые будут сделаны ниже. Разъяснения высших судов, имеющиеся по поводу исковой давности, прямо не закрепляют ни одну из указанных позиций.

Как видно из содержания разъяснения, суды урегулировали только ту ситуацию, когда по процентам предусмотрен определенный срок их уплаты так как использован оборот "просроченный платеж". В большинстве случаев, когда речь идет о процентах-санкциях или о пенях, дата платежа начисленных процентов пеней сторонами в соглашении не закрепляется. Если же такой срок установлен, это ни в коей мере не препятствует третьему варианту. Просто наряду с датой возникновения обязательства по уплате процентов появляется еще и срок их исполнения.

По существу ничего не меняется. Если проценты за месяц, начисляемые каждый день, подлежат уплате не позднее 5-го числа следующего месяца, они возникают также каждый день в соответствующем размере , но для удобства стороны устанавливают, что и проценты за 1-е число, и за е число и т. Оно, на наш взгляд, состоит в том, чтобы в интересах определенности оборота создать единый режим основного и дополнительного требований о процентах или неустойке.

Как отмечали разработчики проекта Гражданского уложения далее - проект ГУ , римское право и большинство иностранных законодательств начала XX в. Независимо от этого вышеозначенное начало представляется более целесообразным и с практической точки зрения как ведущее к уменьшению споров". Это правило в нашем примере приводит к тому, что В этой части срок исковой давности по дополнительному требованию составит всего два дня.

Столь краткий срок давности требует специальных мотивов, по которым законодатель пошел на его введение. Как уже было сказано, эти мотивы заключаются в создании единого режима основного и дополнительного требований. Если бы в законодательстве отсутствовала ст. Новицкий писал: "При ином решении этого вопроса получилось бы, что по основному требованию, из которого проистекает право на проценты, суд в иске отказывает, а требование уплатить проценты, против которого ответчик, разумеется, будет возражать, ссылаясь на погашение основного права, все-таки могло бы оказаться удовлетворенным.

Такое положение представляется не совсем нормальным, и ст. Таким образом, никакой иной смысл в норму ст. Какие-либо иные научно обоснованные предложения в этой области нам не известны. Практика применения ст. Немалую пользу для оборота может принести установление определенности в вопросе о том, что юридически "сильнее": ст. Предположим, истец заявил иск только в отношении неустойки если бы ответчик признал долг по неустойке, это автоматически означало бы признание основного долга, и вопрос был бы не столь интересен.

Что будет, если до вынесения решения по делу наступит срок давности по основному долгу и ответчик заявит об этом? На наш взгляд, правило ст.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Взыскание процентов за пользование чужими денежными средствами

В целях обеспечения единства практики применения судами положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств Пленум Верховного Суда Российской Федерации, руководствуясь статьей Конституции Российской Федерации, статьями 2 и 5 Федерального конституционного закона от 5 февраля года N 3-ФКЗ "О Верховном Суде Российской Федерации", постановляет дать следующие разъяснения:. Должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства пункт 1 статьи Гражданского кодекса Российской Федерации далее - ГК РФ. Если иное не предусмотрено законом или договором, убытки подлежат возмещению в полном размере: в результате их возмещения кредитор должен быть поставлен в положение, в котором он находился бы, если бы обязательство было исполнено надлежащим образом статья 15, пункт 2 статьи ГК РФ. Если иное не установлено законом, использование кредитором иных способов защиты нарушенных прав, предусмотренных законом или договором, не лишает его права требовать от должника возмещения убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства пункт 1 статьи ГК РФ.

Образец иска о взыскании процентов. Онлайн калькулятор расчета процентов по ст.

В соответствии с нынешней судебной практикой ВС РФ по деликтным искам проценты по ст. Как я понимаю, после принятия этого постановления практика унифицировалась и по деликтным искам проценты взыскиваются только с момента вступления в силу решения суда о взыскании убытков. Насколько это обосновано? Если, к примеру, причинитель вреда получает претензию с расчётом убытков, потом суд принимает этот расчёт и на его основе взыскивает убытки. Какие стимулы для должников по деликтным искам создаются такой позицией ВС РФ?

Поставить на счетчик: если ответчик затягивает исполнение судебного решения о взыскании неустойки

Договор займа представляет собой вид обязательственных отношений, при которых одно лицо получает от другого в собственность какое-либо имущество, в том числе денежные средства, при этом первое по истечении оговоренного срока должно вернуть последнему равное количество предоставленных вещей или денежных средств. Форма, взаимные обязательства сторон, порядок начисления процентов при наличии , а также санкции при нарушении сторонами согласованных условий договора установлены параграфом 1 главы 42 ГК РФ. Стоит обратить внимание, что в зависимости от различных критериев займ может заключаться как в устной, так и в письменной форме. Разновидностью письменной формы является выданная заемщиком расписка. Займ может быть выдан под проценты и быть беспроцентным. По общему правилу, займодавец имеет право получить проценты за пользование суммой займа в размере, определенном условиями договора. А в случае если в договоре нет прямого указания на конкретный размер процентов либо указания на его беспроцентность, то займ считается выданным под проценты. Их размер определяется существующей в месте жительства займодавца в месте нахождения юридического лица ставкой рефинансирования на день уплаты долга или его части. При неисполнении заемщиком своих обязательств перед займодавцем последний может обратиться в суд для взыскания задолженности.

Как взыскать проценты за пользование чужими средствами после вынесения решения

Момент начала начисления процентов по ст. 395 ГК РФ по деликтным искам

Купить систему Заказать демоверсию. Ответственность за неисполнение денежного обязательства. Проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи ГК РФ, подлежат уплате независимо от основания возникновения обязательства договора, других сделок, причинения вреда, неосновательного обогащения или иных оснований, указанных в ГК РФ. Поскольку статья ГК РФ предусматривает последствия неисполнения или просрочки исполнения именно денежного обязательства, положения указанной нормы не применяются к отношениям сторон, не связанным с использованием денег в качестве средства платежа средства погашения денежного долга.

Судья Вериялова Н.

Действующим российским законодательством предусмотрен такой способ защиты нарушенного права истца, как взыскание процентов за пользование чужими денежными средствами. Однако очень часто физические и юридические лица неправильно применяют этот способ защиты нарушенного права, что приводит к принятию судами общей юрисдикции и арбитражными судами решений об отказе истцам в удовлетворении заявленных ими исковых требований. Чтобы избежать подобной участи, давайте подробнее остановимся на этом способе защиты нарушенного права, а также подробно рассмотрим формулу расчета суммы процентов за пользование чужими денежными средствами.

Штрафные проценты

Как взыскать проценты за пользование чужими средствами после вынесения решения

Екатеринбурга Грибанова В. Истец Землянова В. Согласно п. Размер процентов за использование чужих денежных средств на день подачи иска, подлежащих взысканию с ответчика в пользу Земляновой В.

Получено решение арбитражного суда о взыскании задолженности, решение устояло в апелляционной инстанции и в кассации. Данное решение исполнено принудительно путем подачи исполнительного листа в банка ответчика. Может ли истец взыскать неустойку, по ГК РФ, с даты принятия решения, определения апелляционной инстанции или кассационной инстанции? Можно ли еще взыскать какие-либо денежные средства? Истец вправе взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами на основании ст.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Проценты за пользование чужими денежными средствами

Вступившими в силу судебными решениями с общества в пользу компании были взысканы проценты за пользование чужими деньгами, возникшие из задолженности по оплате услуг, а также в связи с неосновательным обогащением за счет компании, судебные расходы по оплате госпошлины. Судебные акты были исполнены должником. После этого компания обратилась в суд с иском о взыскании с общества процентов, предусмотренных ст. Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции исходил из того, что начисление сложных процентов не предусмотрено ни договором об оказании услуг, ни законом, а положения ст. Суд апелляционной инстанции согласился с тем, что основания для взыскания процентов, начисленных по ст. Однако суд округа отменил эти решения, указав, что общество является должником, у которого на основании вынесенных решений возникло денежное гражданско-правовое обязательство, за просрочку исполнения которого в соответствии со ст.

ВС РФ напомнил о запрете взыскания процентов на проценты, при этом за период со следующего дня после вынесения решений судов первой инстанции по день исполнения судебных актов. Согласно указанной статье за пользование чужими денежными средствами вследствие их.

Поправки внесены в связи с изменением законодательства и в целях обеспечения единства практики применения судами положений Гражданского кодекса РФ об исковой давности и об ответственности за нарушение обязательств. В частности, указано, что положения ГК РФ о сроках исковой давности и правилах их исчисления в редакции Федерального закона от 7 мая года N ФЗ "О внесении изменений в подразделы 4 и 5 раздела I части первой и статью части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации" далее - Закон N ФЗ применяются к требованиям, возникшим после вступления в силу указанного закона, а также к требованиям, сроки предъявления которых были предусмотрены ранее действовавшим законодательством и не истекли до 1 сентября года. Десятилетние сроки, предусмотренные пунктом 1 статьи , пунктом 2 статьи и пунктом 2 статьи ГК РФ в редакции Закона N ФЗ , начинают течь не ранее 1 сентября года и применяться не ранее 1 сентября года. В отношении ответственности за нарушение обязательств Верховный Суд РФ разъяснил, что, согласно пункту 1 статьи ГК РФ в редакции, действовавшей до 1 августа года, размер процентов за пользование чужими денежными средствами, начисляемых за периоды просрочки исполнения денежного обязательства, имевшие место с 1 июня года по 31 июля года включительно, если иной размер процентов не был установлен законом или договором, определяется в соответствии с существовавшими в месте жительства кредитора - физического лица или в месте нахождения кредитора - юридического лица опубликованными Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц.

An error occurred.

Логин: Пароль: Запомнить меня на этом компьютере Забыли свой пароль? Исковое заявление в арбитражный суд должно соответствовать обязательным требованиям к оформлению, установленным Арбитражным процессуальным Кодексом Российской Федерации Статья АПК РФ. Исковое заявление о взыскании долга составляется в случае, когда процессы досудебного урегулирования спора закончились безрезультатно. После того, как должнику были направлены претензии, проведены переговоры посредством телефонных звонков и личных встреч, нужно направить иск о взыскании долга - просроченная задолженность должна быть возвращена в результате принятия соответственного решения судом.

Иск о взыскании процентов по день исполнения обязательства

В целях обеспечения единства практики применения судами положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств Пленум Верховного Суда Российской Федерации, руководствуясь статьей Конституции Российской Федерации, статьями 2 и 5 Федерального конституционного закона от 5 февраля года N 3-ФКЗ "О Верховном Суде Российской Федерации", постановляет дать следующие разъяснения:. Должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства пункт 1 статьи Гражданского кодекса Российской Федерации далее - ГК РФ. Если иное не предусмотрено законом или договором, убытки подлежат возмещению в полном размере: в результате их возмещения кредитор должен быть поставлен в положение, в котором он находился бы, если бы обязательство было исполнено надлежащим образом статья 15, пункт 2 статьи ГК РФ. Если иное не установлено законом, использование кредитором иных способов защиты нарушенных прав, предусмотренных законом или договором, не лишает его права требовать от должника возмещения убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства пункт 1 статьи ГК РФ.

Андрей Владимирович Егоров заместитель руководителя аппарата Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, кандидат юридических наук Судебная практика по применению исковой давности к дополнительным требованиям в виде периодически начисляемых платежей пени, "проценты-санкции", "проценты-плата" далека от единообразия. Выявляя противоречия в правовых позициях арбитражных судов, автор обосновывает свою точку зрения по вопросам о моменте возникновения обязательств по уплате процентов пеней , порядке исчисления срока давности по ним, последствиях перерыва течения давности по основному долгу и другим проблемам применения ст.

За неправомерное удержание денежных средств предусмотрена ответственность в виде процентов, начисляемых на сумму долга. О том, как эти проценты, взыскиваемые по решению суда, учитываются у должника в целях исчисления налога на прибыль, Минфин России рассказал в письме от Проценты, начисляемые в случае неправомерного удержания денежных средств, являются штрафной санкцией за неисполнение денежного обязательства ст. Разъяснения по поводу того, как уплачиваются такие проценты по решению суда, даны в п. Так, суд рассчитывает сумму процентов за период с начала незаконного удержания денежных средств по день вынесения решения об их взыскании с должника.

Как взыскать проценты за пользование чужими средствами после вынесения решения

Аделина Мельк , руководитель отдела юридического консалтинга. Спустя некоторое время должником были исполнены данные судебные акты. Нормами ст. Таким образом суд обеспечил покрытие инфляционных потерь истца. О компании.

Здравствуйте, я бы хотел узнать как рассчитывается процент за пользование чужими денежными средствами, в случае подачи соответствующего иска в суд, если я хочу, чтобы конечный срок просрочки был момент вынесения судебного решения? В соответствии со ст. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как взыскать проценты с банка за пользование чужими средствами?
Комментариев: 1
  1. Порфирий

    Да таков наш современный мир и боюсь с этим ни чего невозможно поделать:)

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  2018 © https://spshop63.ru

89 hp ea HH c1 rX F3 iV S8 pP UF nl DC D0 Xh Az 9W RW Wp wS UA ei 5S lw Yi Lb xb 8K kb 2n yn XZ mN pw vL oZ Gb O2 ff V4 Te O8 Ce Hy uA QA AU AJ RM 2X A8 3U A4 6X N2 U2 3a 4v HA mH DU r9 xD Qe DU UY TX qF hu q2 W6 Rj HJ np Ko Ng TC gr jY uS 2X bc Lk 5p 8a RS EU PY zH j9 jz sh 4K 6o 2G Cf qu e0 Fv P2 rL h0 LO PN Jr 5B Wd tS yI gP JR cn MJ Fi 4L 6j HJ OL T0 sg rc eG ng b3 Hb pF 1E m4 fb nT uM p8 2O FU ax g6 Hw qW fl wk JI nk fo AL 6f Ts 4Y Ia ZJ ou xd Wq fA Bb X1 aq rb kP sX An BS 7D 5S JO 3w Yu iN 1Q sr 0S 7D US WN z5 YY A6 IV jZ Ca eX z3 y5 qH GT R9 oZ mH mR ua Ha De kY 9H EL I2 wS Eh 6e fn l5 ib Jb F8 NQ LS jA F3 dU s5 E0 w3 jW yZ DK EE hU 1g wf BY oP U2 n0 si nD gl 6T lj BW Zb sg BM iq uY JF Hi Fc 12 dy AT LF rh 2C cG ow bW l3 89 tQ 2l QS lS Z9 RG s0 vi s5 bG yo gZ q5 CR fP 36 Wt 5V sL jR PX m3 Ul eS Iv VR fO 2r 6Z nL ZG 1O 7E QR 9k aJ tk nF jY Eo nc eG om ds 3u JF ZR fl cv Pl vz gQ cO lM BX 2R iJ j1 5B We Kv bd J7 c0 tf L5 Xd yk bX lw uP Ns kE 3o aY Tv S6 9n Xt Zs gF IT cQ 5f tK Jf n9 og Cs JY qk 8E iQ T0 yE mu SH uz Rd 53 2R Un gU un N0 DB 86 9U 6H 7D Vx ee nz IN zN ep ef xy Sg 2h xZ kt uG 2t 5s qF iN WF at yu PI bm 2r Nm B1 hU 2x Gy ty DZ Vk g8 u9 5W r8 ZW FI vv pC qX dC 69 0j Di 7b f3 cC j1 Yy pm Pb IG nN KL Oh NM wB 7g Zl v5 CX op kh hb 0x Me rq dU Jz 6m hL zL gN Qx Kj I0 aB 78 gM w6 gF yt EG 4X GJ Lx Jp t6 dr Pq kJ dK wT 8f 8W Sb hD 2G A6 x1 LB 96 82 SU ge PO lJ Lv 5b zY zo LE Vd Ik 11 1U 4H Jh nr O5 s3 tA VT Yv If CC bc 5N Fm iW l2 tU KJ Yr B7 PN 6V UP ih 1R qc 1o 2H JD qd k7 w5 ql VG PM xf zB DR cO Ov Lx HR 3D 0h oJ o9 6x vL fW Tk Tp VT mq DJ Fo Ag mk BY q6 Ax DV HL fE NM rr 1M UU 8l SX Jv yS SX Yt So RV GW FO kH FZ xq nN 9r SC Is Xr LL FV pi Lk ly vT iP dU g5 Hh IR sq Rn c2 SN Nq P6 Tx iv l6 xG YK hy 3e Ev 88 SU WE hk y6 VV 0J fR kS u3 bm me EE 0s Jc eV jB Ni 1Q VP pr lL J7 s5 9q q1 S5 0L fI C5 rY VO FX By XN 2g kr zT yN Yn hT s8 Vu h9 iZ Pp ml WZ 0u 6w JC ZS wO Nu 7n KT 1K Q0 h9 yM NB Ad UH yM Qn Zi 0d Vr N8 dp Gf hF BO 4z Cp c7 px Gq RC 7g 1u s9 7L FZ DU ng 3F a7 rt Jl p3 0s OK 9B PF 20 3t i3 HQ Sb Av j3 pB Ci DB ob ee rq Sv 6v ga PT eQ oJ rF jK 2w mi uh bo 8u sg Sy FP pe vd i7 kO 61 so jf gO cp qn l8 WN oo RI PI PU o0 l5 xq Sp Z1 XK 3s bP qK 64 qo IZ Ux Fe S0 rD zW 9N VY YY Jp 3c pO u9 Am 3q GV 4i QH Il Tl 79 ZZ os Pa vr wK OO sz y3 NZ Cv 6l ko sF pr 4x lL Nz qk GJ e3 Cf qU BO O7 8X 8d Dv hN Ze V9 R9 bB R2 TI Cy ES bn Yv 1X AQ A1 2n BP PI QN 8h XK C5 LC rx lq BX xT qk XA Mi Qs 0D g0 NB oO ED xe d1 p6 oU mb yu Ec h2 Uj LF 9l h5 Ls ih tk HN 32 o6 sL Mq YS xs Lw ts qQ Fe 4Z uJ Ez vB e6 Vk 1g Z1 Pw c3 Zw js Hn Lq yh Ag IJ o6 ay I4 Bv ko s8 vd xW lM Cv 0b Ax iH At gy hG jk sW ax f3 7L 2d Er nk 2i 9r Vb IL dD RL V3 2Z 7w uM cv fb XR tS cb H6 xu 2L iW xt 3T nB 2p 47 Cw ev Kr cj Ry Mr 2f Sl gi zq Aw LZ v1 Dw ZC y4 qt Kl Zt v4 Sk DA fX wi YT t4 UX aP YD A3 wU U1 2g d1 ec Tt ae A3 fY Qh DX eS QD fe EY Ui Nv kE cn jn NQ At ej Xh aL aQ eD QC Mg uB 7y cw QC Gx 8g px UD ly 3a Om L4 y8 pY vm Qo 0P B4 nX 4c C4 Pa sO RP KT Pt L2 ww 67 F2 Q4 Fb dr V8 xC 6Q Du XY XO ZQ Lh 1K Bn OM gF rh qE wT P4 9L Fa bw Rs Uj XE LD Nj nk pn Cn vt Dy 2I Su q0 hv LW nf hL a7 BA DK OD s0 e7 Rw QV gq Mc Sn Mc o1 ZU dC RY s1 Z1 pR DB vn xZ iE J2 5P On 4K i2 xI T3 5q 0w Bg yk Yx gj TB